目录
第一章建设目标及原则
1.1建设目标
1.2建设原则
第二章方案总体概述
2.1总体功能结构
2.2总体数据流程图
2.3技术方案
2.3.1技术特点
2.3.2软硬件适配环境
2.3.2应用模式
第三章业务需求方案
3.1项目管理
3.1.1项目准备
3.1.2项目方案控制
3.1.3项目成果
3.1.4项目维护
3.2数据准备
3.2.1数据采集
3.2.2数据转换导入
3.2.3被审计单位信息维护
3.3应用数据查询分析
3.3.1账证查询
3.3.2报表分析
3.3.3审计预警
3.3.4科目分析
3.3.5业务数据分析
3.3.6综合数据分析
3.3审计工作记录
第四章实施服务
4.1实施原则与策略
4.2售后服务
第五章公司简介
5.1公司简介
第六章总体报价
第一章建设目标及原则
1.1建设目标
建立以审计质量为核心，审计多样性为根本，审计独立性为先导，审计问题为出发点，审计程序为主线，审计工具为标准，审计文档管理为依托的内部审计管理体系。
通过审计系统建设，可以实现对被审计对象自动的远程网络数据采集、智能预警、职能分析，自动化形成审计线索，一方面，实现了对被审计对象的全面核查；另一方面，借助计算机技术实现了审计重点自动筛选；同时，通过预警指标和分析模型的不断完善，能够促成审计疑点的过程化发现。从而提高了审计部门的工作效率，降低了审计风险，优化了审计成效。
从业务开展方面，集团审计作业系统可以帮助客户实现被审计对象业务数据无障碍采集、审计项目合理分工、严格审计程序作业、灵活应用并过程化沉淀审计经验（方法、技巧）、运用辅助工作快速找寻审计疑点审计线索、全面进行内控测试和实质性测试、将审计工作底稿及时传递反馈给审计管理人员。
在审计人员能力提升方面，通过集团审计作业系统的实施，培养一批既精通业务，又熟练掌握计算机辅助工具的双栖人才；培养审计作业人员运用计算机思维进行工作开展，适应被审计单位信息化建设给审计工作带来的挑战；培养广大审计人员灵活运用计算机、直接采用审计模型沉淀经验，提高工作能力，开展更加深入的专项审计和业务审计。
1.2建设原则
l标准化原则
系统功能、数据机构、安全保障等严格按照国家电子政务委员会及软件行业协会的相关标准执行。
l先进性原则
在功能设计上充分考虑今后审计业务发展的方向，充实项目管理等功能；在技术上采用当前先进的、成熟的计算机技术和网络技术，如“C/S”结构平台/部件”。
l安全性原则
系统采用多级加密措施，保障业务各系统之间的顺畅而安全的运行，采用对数据级、数值级、功能级、操作级、数据库级进行授权和加密的措施，保障系统的操作安全。
l开放性原则
系统基于“平台/部件”的技术架构，从而实现“动态可重构，无限可扩展”柔性软件；
l实用性和可扩展性原则
系统设计充分考虑审计业务的特点，考虑到今后审计业务发展的需要。采用“面向工作流”的设计模式，可以很好的适用因为岗位/机构变化或业务内容的变化。
l易用性和可维护性原则
系统采用人性化功能设计，软件易学易用。如采用一站式登陆、自定义界面、自定义流程、自定义权限等等。
第二章方案总体概述
2.1总体功能结构
总体功能结构分为项目管理、数据接口、流程应用、系统支撑四大部分，这四个部分组成了一个现场审计作业系统的全部功能集合。
（1）项目管理，按照审计实际业务管理流程在系统中体现相应的功能，包括新建项目、项目评估、业务权限、项目通知、项目计划、调查了解、项目方案和方案控制等。
（2）数据接口，数据的输入包括对不同财务、业务系统配置数据接口，包括数据采集和数据转换等，如果与审计管理系统一体化应用，还有与审计管理系统交互项目初始信息和项目结果信息。
（3）流程应用，是指按照审计业务流程对项目数据进行应用，如查询、分析等，数据包括财务系统总账、财务系统辅助账、财务系统工资、财务系统进销存、财务系统固定资产及业务系统相关数据，所配置的功能：现场实施阶段包括账证查询、科目分析、审计预警、报表分析、业务分析（指财务系统业务模块的数据分析）、数据综合分析等分析、查询、测试工具。审计终结或期中配置疑点记录、底稿记录、证据归集记录、期中报告、项目审计报告、问题汇总。
（4）系统支撑，支持系统运行外围功能配置，包括部门、人员、权限、单位等信息维护。还有业务性支持性功能，如法律法规、科目模板、报表模板、报告模板、文书模板等。
2.2总体数据流程图
系统输入：包括项目数据、项目信息及项目管理信息。
数据应用查询分析：包括数据存储的系统数据库和项目数据库、分析功能面向数分析，分析疑点进入疑点管理平台，工作记录进入底稿管理平台。
工作成果输出：审计底稿和调查了解记录、审计疑点及问题、审计报告。
2.3技术方案
2.3.1技术特点
本软件基于Delphi开发前端展现，数据库采用MicrosoftSQLServer，支持MSDE、MSSQL、MSSQL、MSSQL数据库版本，具有数据采集速度快，运行速度快，对硬件要求低的特点。
Delphi是全新的可视化编程环境，提供了一种方便、快捷的Windows应用程序开发工具。它使用了MicrosoftWindows图形用户界面的许多先进特性和设计思想，采用了弹性可重复利用的完整的面向对象程序语言(Object-OrientedLanguage)、当今世界上最快的编辑器、最为领先的数据库技术，Delphi是完全面向对象的，这就使得Delphi成为一种触手可及的促进软件重用的开发工具，从而具有强大的吸引力。
2.3.2软硬件适配环境
（1）单机环境：
硬件环境：PC机，P4以上CPU，2G以上内存，20G以上可用硬盘空间。
操作系统软件：Windows9X/Me//XP//Vista//Win7/Win8
Office环境：MicrosoftOffice///
数据库：SQLServer///MSDE
（2）服务器环境：
硬件环境：PC机，P4以上CPU，4G以上内存，40G以上可用硬盘空间。
操作系统软件：Windows9X/Me//XP//Vista//Win7/Win8
通讯协议：TCP/IP协议
数据库：SQLServer///MSDE
2.3.2应用模式
（1）联网小组作业
联网应用是在网络环境下，以一个PC机为服务器，以其他PC机为客户端，服务器与客户端在作业时是通过网络实时联机的，其中，在服务器上布置项目信息和项目数据，客户端访问服务器中的审计项目来开展审计工作，包括应用本地功能对服务器上的项目数据进行查询分析、记录疑点底稿、提交工作成果文件等工作。
（2）联机小组作业
联机小组作业与联网小组作业二者是有区别的，其区别可以表述为，前者是单机应用、后者是网络应用。具体来讲，联机小组作业是在某个特定时间内进行服务器与客户端的联机，不是实时的，联机的目的是将服务器上布置的项目信息和项目数据通过网络下载至客户端本地后再开展审计工作，在客户端本地对项目数据进行查询分析、记录疑点底稿。然后，在联网访问服务器将工作成果文件上传给服务器。
（3）脱机小组作业
脱机小组作业与联机小组作业二者是有联系的，即均是单机应用模式。但是，联机小组从服务器获取的项目信息和项目数据及提交的工作成果均是通过网络实现的，而脱机完全是没有网络环境下实现的，即从服务器导出项目信息和项目数据和导入项目工作成果给服务器。
第三章业务需求方案
3.1项目管理
项目管理是项目负责人对一个审计项目的现场审计工作由始至终的过程把控，包括审计进度、审计分工、审计质量、审计风险等方面的督导工作。在软件中应体现的功能包括新建项目、项目评估、角色权限、项目计划、项目通知、调查了解记录、项目方案、方案控制、期中报告、审计报告、项目维护等。
3.1.1项目准备
3.1.1.1新建项目
新建项目是启动项目的工作起点，由此建立一个独立项目库，同时输入项目信息。
3.1.1.2角色权限
不同的业务角色有不同的权限，在软件中需实现不同级别的管理，需配有相应的业务角色，包括部门负责人、项目组长、项目主审（根据情况而定）、项目组员等。不同的业务角色在软件中根据实际业务权限设定相应授权。
3.1.1.3项目评估
按照成本效益原则，不是所有审计对象均需列入审计的工作范围，除专项和必审的情况外，一般需进行项目评估，根据评估情况确定是否审计，审计繁简度及初步确定的审计风险情况等，如果是确定的审计对象，需将评估结果形成审计记录。
3.1.1.4项目计划
项目计划的制定是由项目组长或主审来完成，项目计划的内容包括：审计部门、会计期间、项目名称、审计目标（任务或结果）、审计范围（涉及具体单位和审计事项以及期间）、审计重点、项目实施单位、审计资源。按照上述工作要求进行审计工作安排，包括人员分配，时间安排等，并形成审计记录。
3.1.1.5调查了解
审计项目实施方案的编制是建立在对被审计单位调查了解的工作基础上的，项目方案中的具体审计事项内容主要来自于这部分工作产生的审计事项。因此在软件中需有一个支持对被审计单位情况调查了解的记录平台。
3.1.1.6项目方案
项目方案是指将要做什么，何时做，如何做，谁去做，做多长时间？审计组应当调查了解被审计单位及其相关情况，评估被审计单位存在重要问题的可能性，确定审计应对措施，编制审计实施方案。
审计实施方案的内容主要包括：审计目标、审计范围、审计内容、审计重点及审计措施，包括审计事项和审计应对措施、审计工作要求，包括项目审计进度安排、重要管理事项及职责分工等。项目方案由项目组长或主审来编制、修改，在这里实现对审计事项分工和具体事项时间进度安排。
3.1.2项目方案控制
项目方案控制即审计风险过程控制，目的是将审计风险降低到可接受的风险水平，保证审计的工作质量，也是审计实施的过程控制。在功能实现时需要记录项目方案的内容、审计工作的进展情况，方案执行人审计成果，如审计工作底稿及底稿完成状态等，实现方案与底稿的对应性联接，随时查看某个具体事项对应底稿完成情况，证据是否充足等。
3.1.3项目成果
项目成果包括阶段性的期中报告、项目结束时的项目报告和问题统计。
3.1.4项目维护
除了按上述业务流程需要实现的功能需求外，应用软件进行项目的实施，还需有非业务性的项目管理操作，具体包括项目的备份、项目恢复、联机小组作业、脱机小组作业、项目人员分配、项目状态管理等。
3.2数据准备
应用软件辅助审计人员对被审计单位实施审计工作，数据的获取和展现是首要工作，首先通过数据接口获取被审计单位数据，然后将数据转入或导入到软件中在前端展现出来供审计人员应用，需要实现的功能包括数据接口、数据采集、数据转换或导入、被审计单位信息维护等。
3.2.1数据采集
数据采集应满足大部分财务软件品牌和版本的覆盖及大部分数据库类型的覆盖。如常见的财务软件包括：金蝶、用友、新中大、浪潮、金算盘、安易、速达、博科、万能、远光、管家婆等，常见的数据库类别包括：SQLserver、Oracle、Access、SyBase、Informix、DB2、MySQL、postgreSQL、ADO、foxbase、Excel等。获取数据包括自动和手工两种方式。工作手段可实现网络采数和实地采数。
3.2.2数据转换导入
数据采集后需要转换或导入到软件的数据库中，并在前端以一定需求规则展现出来。对于运用采集工具采集的财务系统的总账、辅助账、工资、进销存、固定资产部分需要在软件中还原账套，模仿财务软件的展现形式实现数据立体穿透展示。对于运用采集工具采集的数据，包括上述部分、业务系统数据、不系统的数据表，其数据展现不需要立体的，只是把后台的数据表原貌在前端展示而已。不同的展示要求需要配有相应的转入或导入功能。
3.2.3被审计单位信息维护
数据转入或导入到软件中需要有归属的地方，即转进来的是哪个项目的哪个单位的数据，因此需要对被审计单位信息在软件中有的维护的相关操作。
3.3应用数据查询分析
3.3.1账证查询
账证查询是查账的基本方法，包括总账、明细账、日记账、辅助账等。查询时可以全看；可以抽查；可以条件查询；可以立体穿透。
3.3.2报表分析
报表是被审计单位财务信息的高度概括，从全局视角分析审计对象财务资产及经营概况。包括对报表数据查看、报表结构分析、趋势分析、指标数据查看、指标多个维度分析。
3.3.3审计预警
预警分析实际上是集中展示某些特征数据，如余额方向异常数据；票据重复数据、红字处理数据、同科目同金额数据。
3.3.4科目分析
可以对科目进行一个或多个趋势分析，如收入、成本趋势。
可以对科目其所属明细结构分析，如管理费用明细及比重。
可以对两个关联科目进行联动分析，如折旧与固定资产联动分析。
可以将一个科目在一定会计期间的对方科目进行归类汇总计算。
可以将一个科目或多个科目的相关记账凭证中摘要合并同类项。
3.3.5业务数据分析
业务数据分析是财务系统的业务模块的数据，包括固定资产、工资、进销存的数据展现、查询和分析。
3.3.6综合数据分析
综合数据分析是指数据源不仅是财务数据，而是两个以上数据进行关联的分析。系统提供一个方便快捷手工编辑平台和一个支持可视化拖动的高级SQL查询工具。可以对数据集进行综合查询分析，一般的查询都可通过拖动来完成，较复杂的查询可以通过手工写SQL语句来完成。
对于上述的功能需求是有数据范围的，具体总结于下表内：
3.3审计工作记录
在具体审计工作中，需要对审计过程留下痕迹，如疑点问题记录，工作过程记录（审计工作底稿或调查记录），审计工作总结（审计报告或问题汇总）。因此需要相应的记录平台，如疑点平台、底稿平台、报告编制平台，调查了解记录平台等。
第四章实施服务
4.1实施原则与策略
用友公司的项目管理运作基于下面原则：
将项目计划与其他业务计划结合
项目完成以满足客户需求为目标
明确定义项目的可交付物、里程碑（milestone）、预期目标
直接掌握项目要素和实施过程
通过早期的计划分析和对例外的准备降低项目风险
有效的控制项目变更和费用
有效的、灵活的项目沟通。
根据本项目时间短、产品多的特点，我们设想的实施策略是：
在实施的产品上，以成熟的标准产品为实施主体，尽量减少二次开发，先达到固化，再优化；
以行业内的审计先进经验为指导，构建审计信息化的实施内容；
在实施时间上，同时进行审计管理作业一体化、联网审计系统的实施，齐头并进，同步实施，保障项目进度；
4.2售后服务
用友方为客户提供如下日常服务：
第五章公司简介
目录
第一章建设目标及原则
1.1建设目标
1.2建设原则
第二章方案总体概述
2.1总体功能结构
2.2总体数据流程图
2.3技术方案
2.3.1技术特点
2.3.2软硬件适配环境
2.3.2应用模式
第三章业务需求方案
3.1项目管理
3.1.1项目准备
3.1.2项目方案控制
3.1.3项目成果
3.1.4项目维护
3.2数据准备
3.2.1数据采集
3.2.2数据转换导入
3.2.3被审计单位信息维护
3.3应用数据查询分析
3.3.1账证查询
3.3.2报表分析
3.3.3审计预警
3.3.4科目分析
3.3.5业务数据分析
3.3.6综合数据分析
3.3审计工作记录
第四章实施服务
4.1实施原则与策略
4.2售后服务
第五章公司简介
5.1公司简介
第六章总体报价
第一章建设目标及原则
1.1建设目标
建立以审计质量为核心，审计多样性为根本，审计独立性为先导，审计问题为出发点，审计程序为主线，审计工具为标准，审计文档管理为依托的内部审计管理体系。
通过审计系统建设，可以实现对被审计对象自动的远程网络数据采集、智能预警、职能分析，自动化形成审计线索，一方面，实现了对被审计对象的全面核查；另一方面，借助计算机技术实现了审计重点自动筛选；同时，通过预警指标和分析模型的不断完善，能够促成审计疑点的过程化发现。从而提高了审计部门的工作效率，降低了审计风险，优化了审计成效。
从业务开展方面，集团审计作业系统可以帮助客户实现被审计对象业务数据无障碍采集、审计项目合理分工、严格审计程序作业、灵活应用并过程化沉淀审计经验（方法、技巧）、运用辅助工作快速找寻审计疑点审计线索、全面进行内控测试和实质性测试、将审计工作底稿及时传递反馈给审计管理人员。
在审计人员能力提升方面，通过集团审计作业系统的实施，培养一批既精通业务，又熟练掌握计算机辅助工具的双栖人才；培养审计作业人员运用计算机思维进行工作开展，适应被审计单位信息化建设给审计工作带来的挑战；培养广大审计人员灵活运用计算机、直接采用审计模型沉淀经验，提高工作能力，开展更加深入的专项审计和业务审计。
1.2建设原则
l标准化原则
系统功能、数据机构、安全保障等严格按照国家电子政务委员会及软件行业协会的相关标准执行。
l先进性原则
在功能设计上充分考虑今后审计业务发展的方向，充实项目管理等功能；在技术上采用当前先进的、成熟的计算机技术和网络技术，如“C/S”结构平台/部件”。
l安全性原则
系统采用多级加密措施，保障业务各系统之间的顺畅而安全的运行，采用对数据级、数值级、功能级、操作级、数据库级进行授权和加密的措施，保障系统的操作安全。
l开放性原则
系统基于“平台/部件”的技术架构，从而实现“动态可重构，无限可扩展”柔性软件；
l实用性和可扩展性原则
系统设计充分考虑审计业务的特点，考虑到今后审计业务发展的需要。采用“面向工作流”的设计模式，可以很好的适用因为岗位/机构变化或业务内容的变化。
l易用性和可维护性原则
系统采用人性化功能设计，软件易学易用。如采用一站式登陆、自定义界面、自定义流程、自定义权限等等。
第二章方案总体概述
2.1总体功能结构
总体功能结构分为项目管理、数据接口、流程应用、系统支撑四大部分，这四个部分组成了一个现场审计作业系统的全部功能集合。
（1）项目管理，按照审计实际业务管理流程在系统中体现相应的功能，包括新建项目、项目评估、业务权限、项目通知、项目计划、调查了解、项目方案和方案控制等。
（2）数据接口，数据的输入包括对不同财务、业务系统配置数据接口，包括数据采集和数据转换等，如果与审计管理系统一体化应用，还有与审计管理系统交互项目初始信息和项目结果信息。
（3）流程应用，是指按照审计业务流程对项目数据进行应用，如查询、分析等，数据包括财务系统总账、财务系统辅助账、财务系统工资、财务系统进销存、财务系统固定资产及业务系统相关数据，所配置的功能：现场实施阶段包括账证查询、科目分析、审计预警、报表分析、业务分析（指财务系统业务模块的数据分析）、数据综合分析等分析、查询、测试工具。审计终结或期中配置疑点记录、底稿记录、证据归集记录、期中报告、项目审计报告、问题汇总。
（4）系统支撑，支持系统运行外围功能配置，包括部门、人员、权限、单位等信息维护。还有业务性支持性功能，如法律法规、科目模板、报表模板、报告模板、文书模板等。
2.2总体数据流程图
系统输入：包括项目数据、项目信息及项目管理信息。
数据应用查询分析：包括数据存储的系统数据库和项目数据库、分析功能面向数分析，分析疑点进入疑点管理平台，工作记录进入底稿管理平台。
工作成果输出：审计底稿和调查了解记录、审计疑点及问题、审计报告。
2.3技术方案
2.3.1技术特点
本软件基于Delphi开发前端展现，数据库采用MicrosoftSQLServer，支持MSDE、MSSQL、MSSQL、MSSQL数据库版本，具有数据采集速度快，运行速度快，对硬件要求低的特点。
Delphi是全新的可视化编程环境，提供了一种方便、快捷的Windows应用程序开发工具。它使用了MicrosoftWindows图形用户界面的许多先进特性和设计思想，采用了弹性可重复利用的完整的面向对象程序语言(Object-OrientedLanguage)、当今世界上最快的编辑器、最为领先的数据库技术，Delphi是完全面向对象的，这就使得Delphi成为一种触手可及的促进软件重用的开发工具，从而具有强大的吸引力。
2.3.2软硬件适配环境
（1）单机环境：
硬件环境：PC机，P4以上CPU，2G以上内存，20G以上可用硬盘空间。
操作系统软件：Windows9X/Me//XP//Vista//Win7/Win8
Office环境：MicrosoftOffice///
数据库：SQLServer///MSDE
（2）服务器环境：
硬件环境：PC机，P4以上CPU，4G以上内存，40G以上可用硬盘空间。
操作系统软件：Windows9X/Me//XP//Vista//Win7/Win8
通讯协议：TCP/IP协议
数据库：SQLServer///MSDE
2.3.2应用模式
（1）联网小组作业
联网应用是在网络环境下，以一个PC机为服务器，以其他PC机为客户端，服务器与客户端在作业时是通过网络实时联机的，其中，在服务器上布置项目信息和项目数据，客户端访问服务器中的审计项目来开展审计工作，包括应用本地功能对服务器上的项目数据进行查询分析、记录疑点底稿、提交工作成果文件等工作。
（2）联机小组作业
联机小组作业与联网小组作业二者是有区别的，其区别可以表述为，前者是单机应用、后者是网络应用。具体来讲，联机小组作业是在某个特定时间内进行服务器与客户端的联机，不是实时的，联机的目的是将服务器上布置的项目信息和项目数据通过网络下载至客户端本地后再开展审计工作，在客户端本地对项目数据进行查询分析、记录疑点底稿。然后，在联网访问服务器将工作成果文件上传给服务器。
（3）脱机小组作业
脱机小组作业与联机小组作业二者是有联系的，即均是单机应用模式。但是，联机小组从服务器获取的项目信息和项目数据及提交的工作成果均是通过网络实现的，而脱机完全是没有网络环境下实现的，即从服务器导出项目信息和项目数据和导入项目工作成果给服务器。
第三章业务需求方案
3.1项目管理
项目管理是项目负责人对一个审计项目的现场审计工作由始至终的过程把控，包括审计进度、审计分工、审计质量、审计风险等方面的督导工作。在软件中应体现的功能包括新建项目、项目评估、角色权限、项目计划、项目通知、调查了解记录、项目方案、方案控制、期中报告、审计报告、项目维护等。
3.1.1项目准备
3.1.1.1新建项目
新建项目是启动项目的工作起点，由此建立一个独立项目库，同时输入项目信息。
3.1.1.2角色权限
不同的业务角色有不同的权限，在软件中需实现不同级别的管理，需配有相应的业务角色，包括部门负责人、项目组长、项目主审（根据情况而定）、项目组员等。不同的业务角色在软件中根据实际业务权限设定相应授权。
3.1.1.3项目评估
按照成本效益原则，不是所有审计对象均需列入审计的工作范围，除专项和必审的情况外，一般需进行项目评估，根据评估情况确定是否审计，审计繁简度及初步确定的审计风险情况等，如果是确定的审计对象，需将评估结果形成审计记录。
3.1.1.4项目计划
项目计划的制定是由项目组长或主审来完成，项目计划的内容包括：审计部门、会计期间、项目名称、审计目标（任务或结果）、审计范围（涉及具体单位和审计事项以及期间）、审计重点、项目实施单位、审计资源。按照上述工作要求进行审计工作安排，包括人员分配，时间安排等，并形成审计记录。
3.1.1.5调查了解
审计项目实施方案的编制是建立在对被审计单位调查了解的工作基础上的，项目方案中的具体审计事项内容主要来自于这部分工作产生的审计事项。因此在软件中需有一个支持对被审计单位情况调查了解的记录平台。
3.1.1.6项目方案
项目方案是指将要做什么，何时做，如何做，谁去做，做多长时间？审计组应当调查了解被审计单位及其相关情况，评估被审计单位存在重要问题的可能性，确定审计应对措施，编制审计实施方案。
审计实施方案的内容主要包括：审计目标、审计范围、审计内容、审计重点及审计措施，包括审计事项和审计应对措施、审计工作要求，包括项目审计进度安排、重要管理事项及职责分工等。项目方案由项目组长或主审来编制、修改，在这里实现对审计事项分工和具体事项时间进度安排。
3.1.2项目方案控制
项目方案控制即审计风险过程控制，目的是将审计风险降低到可接受的风险水平，保证审计的工作质量，也是审计实施的过程控制。在功能实现时需要记录项目方案的内容、审计工作的进展情况，方案执行人审计成果，如审计工作底稿及底稿完成状态等，实现方案与底稿的对应性联接，随时查看某个具体事项对应底稿完成情况，证据是否充足等。
3.1.3项目成果
项目成果包括阶段性的期中报告、项目结束时的项目报告和问题统计。
3.1.4项目维护
除了按上述业务流程需要实现的功能需求外，应用软件进行项目的实施，还需有非业务性的项目管理操作，具体包括项目的备份、项目恢复、联机小组作业、脱机小组作业、项目人员分配、项目状态管理等。
3.2数据准备
应用软件辅助审计人员对被审计单位实施审计工作，数据的获取和展现是首要工作，首先通过数据接口获取被审计单位数据，然后将数据转入或导入到软件中在前端展现出来供审计人员应用，需要实现的功能包括数据接口、数据采集、数据转换或导入、被审计单位信息维护等。
3.2.1数据采集
数据采集应满足大部分财务软件品牌和版本的覆盖及大部分数据库类型的覆盖。如常见的财务软件包括：金蝶、用友、新中大、浪潮、金算盘、安易、速达、博科、万能、远光、管家婆等，常见的数据库类别包括：SQLserver、Oracle、Access、SyBase、Informix、DB2、MySQL、postgreSQL、ADO、foxbase、Excel等。获取数据包括自动和手工两种方式。工作手段可实现网络采数和实地采数。
3.2.2数据转换导入
数据采集后需要转换或导入到软件的数据库中，并在前端以一定需求规则展现出来。对于运用采集工具采集的财务系统的总账、辅助账、工资、进销存、固定资产部分需要在软件中还原账套，模仿财务软件的展现形式实现数据立体穿透展示。对于运用采集工具采集的数据，包括上述部分、业务系统数据、不系统的数据表，其数据展现不需要立体的，只是把后台的数据表原貌在前端展示而已。不同的展示要求需要配有相应的转入或导入功能。
3.2.3被审计单位信息维护
数据转入或导入到软件中需要有归属的地方，即转进来的是哪个项目的哪个单位的数据，因此需要对被审计单位信息在软件中有的维护的相关操作。
3.3应用数据查询分析
3.3.1账证查询
账证查询是查账的基本方法，包括总账、明细账、日记账、辅助账等。查询时可以全看；可以抽查；可以条件查询；可以立体穿透。
3.3.2报表分析
报表是被审计单位财务信息的高度概括，从全局视角分析审计对象财务资产及经营概况。包括对报表数据查看、报表结构分析、趋势分析、指标数据查看、指标多个维度分析。
3.3.3审计预警
预警分析实际上是集中展示某些特征数据，如余额方向异常数据；票据重复数据、红字处理数据、同科目同金额数据。
3.3.4科目分析
可以对科目进行一个或多个趋势分析，如收入、成本趋势。
可以对科目其所属明细结构分析，如管理费用明细及比重。
可以对两个关联科目进行联动分析，如折旧与固定资产联动分析。
可以将一个科目在一定会计期间的对方科目进行归类汇总计算。
可以将一个科目或多个科目的相关记账凭证中摘要合并同类项。
3.3.5业务数据分析
业务数据分析是财务系统的业务模块的数据，包括固定资产、工资、进销存的数据展现、查询和分析。
3.3.6综合数据分析
综合数据分析是指数据源不仅是财务数据，而是两个以上数据进行关联的分析。系统提供一个方便快捷手工编辑平台和一个支持可视化拖动的高级SQL查询工具。可以对数据集进行综合查询分析，一般的查询都可通过拖动来完成，较复杂的查询可以通过手工写SQL语句来完成。
对于上述的功能需求是有数据范围的，具体总结于下表内：
3.3审计工作记录
在具体审计工作中，需要对审计过程留下痕迹，如疑点问题记录，工作过程记录（审计工作底稿或调查记录），审计工作总结（审计报告或问题汇总）。因此需要相应的记录平台，如疑点平台、底稿平台、报告编制平台，调查了解记录平台等。
第四章实施服务
4.1实施原则与策略
用友公司的项目管理运作基于下面原则：
将项目计划与其他业务计划结合
项目完成以满足客户需求为目标
明确定义项目的可交付物、里程碑（milestone）、预期目标
直接掌握项目要素和实施过程
通过早期的计划分析和对例外的准备降低项目风险
有效的控制项目变更和费用
有效的、灵活的项目沟通。
根据本项目时间短、产品多的特点，我们设想的实施策略是：
在实施的产品上，以成熟的标准产品为实施主体，尽量减少二次开发，先达到固化，再优化；
以行业内的审计先进经验为指导，构建审计信息化的实施内容；
在实施时间上，同时进行审计管理作业一体化、联网审计系统的实施，齐头并进，同步实施，保障项目进度；
4.2售后服务
用友方为客户提供如下日常服务：
第五章公司简介